论文编号：
广州商学院
本科毕业论文（设计）
题目：广州平安普惠公司营运能力调研报告
姓名：黎裕果
学号：201503050516
学院：会计学院
专业班级：会计学（8）班
指导教。
论文编号：
广州商学院
本科毕业论文（设计）
题目：广州平安普惠公司营运能力调研报告
姓名：黎裕果
学号：201503050516
学院：会计学院
专业班级：会计学（8）班
指导教师：林焕洽
2019年4月15日
学位论文原创性声明
本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品或成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本声明的法律结果由本人承担。
论文作者签名：日期：年月日
学位论文版权使用授权书
本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权广州商学院可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。
本学位论文属于
1．保密□，在______年解密后适用本授权书。
2．不保密□。
（请在以上相应方框内打“√”）
作者签名：日期：年月日
指导老师签名：日期：年月日
摘要
本文以平安普惠为例，首先对公司经营基本状况以及近年财务信息进行剖析，发现公司流动资产周转率和总资产周转率都比较低，应收账款周转率呈下降趋势；导致平安普惠营运能力较弱的原因有4点；在分析调研产生这些问题的原因后，提出了自己的8点建议。
关键词：信贷公司；平安普惠；问题与对策
Takingpinganpuhuiasanexample,thispaperfirstlyanalyzesthebasicoperatingconditionsofthecompanyandthefinancialinformationinrecentyears,andfindsthattheturnoverrateofcurrentassetsandtotalassetsofthecompanyisrelativelylow,andthereceivablesturnoverrateshowsadownwardtrend.Therearefourreasonsfortheweakoperatingcapacityofpinganpuhui;Afteranalyzingandinvestigatingthecausesoftheseproblems,theauthorputsforwardeightSuggestionsofhisown.
Keywords：Creditcompanies;Peaceanduniversalbenefit;Problemsandcountermeasures
目录
引言……………………………………………………………………………………………………………………………1
一、调研单位简介……………………………………………………………………………………………………………………..….1
（一）调研单位基本情况……………………………………………………………………………………………………..….…1
（二）公司营销策略……………………………………………………………………………………………………………..……..2
1.建立自己的大规模经营………………………………………………………………………………………..…………….…..2
2.建立自己的产品优势………………………………………………………………………………………………………………..2
3.建立自己的独特的客户群体和获客渠道…………………………………………………………………………….2
（三）内部管理方式…………………………………………………………………………………….…………………………..3
（四）职能部门介绍…………………………………………………………………………………….………………………….4
1.销售部…………………………………………………………………………………….……………………………………………….4
2.客服部…………………………………………………………………………………….……………………………………………….4
3.风控部…………………………………………………………………………………….……………………………………………….4
二、公司营运能力之财务分析…………………………………………………………………………………………….…5
（一）放款资金来源分析……………………….……………………………………………………………………………...5
（二）应收账款周转率分析……………………………………………………………………….………………………...5
（三）流动资产周转率分析………………………………………………………………………….……………………...5
（四）固定资产周转率分析…………………………………………………………………………..……………………...5
（五）总资产周转率分析…………………………………………………………………………………….………………...5
三、其他与营运相关的状况……………………………………………..………………………………….………………..6
（一）费用收取不符合大多数客户群体接受范围……………………………………………………………..6
（二）员工流动率过高…………………………………………………………………………………………………………….6
四、公司营业能力存在问题的原因分析…………………………………..………………………………….………7
五、改善公司营运能力的对策…………………………………..……………………………………………….….………7
（一）加速开设分支机构………………………………………………………………………………………….……….……7
（二）提供优质服务与精简操作流程…………………………………………………………………………….….…7
（三）调动员工工作热情………………………………………………………………………………………………….…….7
（四）完善贷后服务…………………………………………………………………………………………………………….….7
（五）开拓顾客群体提升销售量……………………………………………………………..…………………….….….7
（六）加快产品研发和创新……………………………………………………………………..……………………..…….7
（七）加强对顾客资质的审核…………………………………………………….…………..………………………..….7
（八）加强应收账款后续管理……………………………………………………………..……….…………………..….7
结论……………………………………………………………………………………………………………………………………………….8
参考文献………………………………………………………………………………………………………………………………………9
致谢…………………………………………………………………………………………………………………………………………….…10
附录…………………………………………………………………………………………………………………………………….…………11
引言
近年来贷款已经成为了我们当今社会企业发展的主要融资方式，人们对贷款行业的研究越来越深入，贷款行业的市场也越来越大，银行也不再垄断贷款行业的市场，贷款行业也成为了新兴的热门行业。
本人在平安普惠实习期间，从其近年的财务信息中发现其每年收入都很高，但流动资产周转率却很低等怪象。于是，决定对公司的营运能力做一番调研，希望全面了解公司的营运能力状况，以便更全面找出问题、分析原因和提出改进建议。此外，本人还查阅了国内外学者关于贷款行业营运能力的大量书籍。通过实践与文献学习，本人对平安普惠营运能力研究有了明确的思路和方法，对解决该公司所存在的问题有了属于自己的看法。经与导师交换意见后，本人有信心做好本论题的研究。因此，我们选择了这个论题。
本文采用了案例研究与财务分析方法，首先对公司经营基本状况以及近年财务信息进行剖析，发现公司流动资产周转率和总资产周转率都比较弱，应收账款周转率呈下降趋势，在分析产生这些问题的原因后，提出自己的8点建议。这些建议皆属于本人的创新观点。
希望通过本文的研究，能对平安普惠营运能力研究有所帮助，也希望通过本人的研究，引起更多学者、企业对信贷企业的财务状况、经营、盈利等诸多方面的重视与研究。
一、调研单位简介
（一）调研单位的基本情况
2015年，平安信保业务、平安直通贷款业务、陆金所辖下的P2P小额信用贷款业务及富登融保业务，整合成立成平安普惠金融业务集群，专注于为个人和小微型企业主解决消费金融方面的需求。平安普惠投资咨询有限公司便是由此而来。
目前平安普惠已成为超1000万客户的信任之选，并帮助他们获取超过1000亿元的贷款。平安普惠以自己迅捷的放款速度，不断提升客户的贷款体验和满意度。平安普惠也会继续秉承“信任就是力量”的品牌理念，凭借着深度的洞察力，来发掘自己让客户最值得信赖的一面。
未来，平安普惠将会在平安3.0的时代背景下，通过互联网创新技术，以更加开放的姿态，发挥自身综合优势，携手全社会、全行业共建普惠金融生态圈，为广大小微型企业主和个人客户提供更加优质的贷款服务，打造全球贷款客户信赖的消费金融品牌。
（二）公司营销的策略
1.建立自己的大规模经营
我们都知道一个公司的规模的大小决定着这个公司的竞争力。那么体量最大的消费金融提供商如果同时具有线上线下的优势，将给业界带来什么样的新玩法？原平安集团旗下平安易贷、平安直通贷款及陆金所下辖P2P业务历时4个月的整合完成，新亮相的平安“普惠金融”业务集群体按照业务规模来计算，已经成为中国本土最大的一个消费金融提供商。在这整合后的平安普惠比之前平安集团旗下的所有消费金融提供商都有很大的不同。它的规模是平安集团旗下所有消费金融提供商的结合，它拥有着这些提供商的所有优势，这些都有益于它在这个金融市场上迅速地站稳脚跟并占据市场份额。因为规模的庞大，平安普惠以自己的人数优势来更好地发掘那些被传统商业银行没有覆盖到的客户群体，并为他们提供优质、迅捷的贷款服务。一个公司的规模大小决定着这个公司可以容纳的人力的多少。在金融服务行业中人力就是生产力，平安普惠是中国本土最大的一个消费金融服务提供商，它拥有着最强的生产力优势。
2．建立自己的产品优势
(1)规模优势：在完成整合之后，平安普惠融合了原有的平安易贷、陆金所P2P等存量客户，价值产险、寿险交叉销售名单内客户，这个客户数量目前总量己超过100万。另外，销售、管理团队的人数总数也已超过20000人，其中包括线上远程业务客服人员团队，线下业务销售人员团队,获客渠道、有抵押专员、SME销售团队等等，截止2018年9月，己经在全国200多个城市里布局超过700家门店，整体贷款余额也将超过5000亿元。而这个门店数量及贷款余额在未来也将不断地增加。
(2)版块业务定位清晰：在同属集团下的各子公司及业务条线中，平安普惠可以有效补充和充分调动集团资源，并将之加以整合运用来拓展自己的业务。在此次被整合的平安普惠业务的其他子公司当中，平安易贷是中国从事消费贷款最早的企业，陆金所是目前国内最大的P2P在线交易平台，平安直通贷款是中国目前最大的远程贷款服务平台，整合了这3大业务群，平安普惠可以将相关资源全面打通，更可以在同一品牌战略下集中所有的优势，通过协同管理来将公司的优势全面整合来占据市场份额。
(3)单一品牌策略带来的品牌估值优势：与整合前各自为战的情况不同，平安在旗下所有子公司的发展中始终保持采取单一品牌策略，品牌估值随着集团业务的扩大而迅速上升，整合后的平安普惠在借助母公司品牌优势方面也将延续平安发展的一贯策略，无论是从品牌价值、内部客户交叉销售，还是产品的整合精简、以此来推动业务发展和市场开拓方面都将在同业竞争中保持领先优势。在2014年度＂BrandZ最具价值全球品牌100强＂榜单显示，中国平安牌估值已超过800亿元人民币，在全球保险行业中位居第一。
(4)综合金融战略优势：早在1995年，平安集团就己经提出探索综合金融战略，近二十多年来，平安集团己经在金融业各个领域都得到了长足的发展，伴随互联网金融的倔起，综合金融己成为全球金融业的发展趋势，成为时代发展的必然产物。平安在国内有着超过十年的消费金融发展运作经验，在通过整合以后，将从资本运作、客户资源统筹来扩大渠道、后援支持、品牌管理等多方面强化协同效应，带来业务与利涧结构的稳定，增强公司抗风险能为，为企业可持续发展打下了坚实的基础。
(5)产品优势：平安普惠有着多元化的产品。目前，平安普惠的产品“i贷”早已经颠覆金融行业标准，整个流程从申请到获批全程都是在线操作，最快的时候仅需6分钟即可完成。2015年8月，平安普惠旗下有抵押贷款创新型产品“宅ｅ贷”在上海召开新品发布会正式在全国范围内上线开卖，并公布了平安普惠关于＂全面发展有抵押业务群＂的发展愿景。“宅ｅ贷”是平安普惠整合后推出的第一款有抵押类产品，以其创新的O2O模式运作，既补充了原本无抵押类产品业务额度有限的短板，同时在审批速度、流程简化等方面全面颠覆了行业标准。
3.建立自己的独特的客户群体和获客渠道
平安普惠由于是由原平安集团旗下平安易贷、平安直通贷款及陆金所下辖P2P业务等子公司整合而成的。在成立之初它就已经拥有着原来各个公司的资源来支撑。各个公司名下的存量客户，价值产险、寿险交叉销售名单内客户等都是平安普惠的客户，这个客户数量在平安普惠成立不久后就已经达到了100万以上。这些资源为平安普惠的后续发展奠定了坚实的基础。同样的，因为平安普惠名下产品的原因，平安普惠可以有很多的客户群体发掘。在平安普惠的产品中贷款人如果有寿险保单的话是可以为贷款人提额的，所以拥有寿险保单的群体是平安普惠重点发掘的客户群体。而随着经济水平的不断提升，人们的投保意识也越来越强，保单客户群体也是越来越大。因为平安普惠的客户主体是广大的小微企业主和个人，因此平安普惠的业务人员会经常出去市场和商店进行陌拜，以此来获取客户来源。
（三）内部管理方式
平安普惠是由总部统一管理，再在各大省市城市建立分部和销售中心来具体领导。在每一个销售中心下面都会有门店进行业务的开展，每一个门店下面又会有几个团队来进行具体的业务工作。
整个平安普惠的组织结构就是总部-分部-中心-门店-团队。在总部的统一领导下，每个分部按照总部的总体战略来开展本地区的具体实施。再由分部下发任务给中心，中心再下发门店，然后由每一个销售团队去进行业务的开展。除了销售队伍外，在平安普惠还设有客服部和风控部，他们一个负责贷后管理工作，一个负责贷款服务中的风控管理。另外还有一个后线办公室来负责每个中心的日常工作监督和培训，不断的充实每个业务员的知识。几个部门之间彼此合作，为客户提供最优质的服务。
值得一提的是在平安普惠里，每一个团队每一个门店甚至每一个中心跟分部之间都是竞争关系，也是因为这样的竞争关系下，平安普惠的每一个员工都在努力的工作，普通的员工为自己的团队争光争荣耀，每一个团队又为自己的门店争荣耀。整个平安普惠的员工都在这样的竞争关系中奋力前行。除此之外，平安普惠内部有很好的奖励机制。小到个人大到分部，只要你的表现突出，给平安普惠做出了贡献，你都有得到来自平安普惠的奖励，每一次的奖励都不同，但都不会差。在企业文化的熏陶和奖励机制的激励下，每一个员工都在为平安普惠贡献自己的一份力量。
（四）职能部门介绍
1.销售部
销售部是平安普惠里面的一个重要部门。作为一个消费金融服务的提供商，我们需要强大的人力去销售我们公司的服务产品，因此销售部门在平安普惠里是最重要的部门之一。对此平安普惠对每一个销售人员的要求也很高。每一个销售人员都要了解本公司的产品，这样才可以更好更专业的给客户提供优质的服务。所以在平安普惠里，销售人员的产品培训很重要。而销售人员也是直接跟客户对接的第一人，所以平安普惠对本公司销售人员的素质跟技巧都有很大的要求。可以说销售部的人力是整个平安普惠里面最大的一个部门。
